01了解被审计单位及其环境(不包括内部控制)
01初步业务活动工作底稿
01采购与付款循环
02了解被审计单位内部控制
02工薪与人事循环
03生产与仓储循环
03项目组讨论纪要——风险评估
04销售与收款循环
04风险评估结果汇总表
05总体审计策略
05筹资与投资循环
06固定资产循环
07货币资金及其他循环
D0期后事项
DA或有事项
DB持续经营
DC关联方及关联方交易
DD首次接受委托时对期初余额的审计
DE含有已审计财务报表的文件中的其他信息
DF比较数据
DG前后任注册会计师的沟通
DH对被审计单位违反法规行为的考虑
DI舞弊风险评估与应对
E0业务完成阶段审计工作
EA账项调整分录汇总表
EB重分类调整分录汇总表
EC列报调整汇总表
ED未更正错报汇总表
EE趋势分析
EF总结会会议纪要
EG与治理层的沟通函
EH专业意见分歧解决表
EI重大事项概要汇总表
EJ管理层声明书
EK审计总结
EL审计工作完成情况核对表
EM业务复核核对表
EN审计报告范例
EP报表附注类
F负债
Q所有者权益类
Z资产类
损益类
附件
全套审计表格底稿资料分享.zip
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